O SAC (Sistema de Amortização Constante) opera sob uma lógica matemática simples: a parcela do valor principal (amortização) é fixa, enquanto os juros incidem apenas sobre o saldo devedor restante.
Para calcular a parcela, divida o valor total financiado pelo número de meses para encontrar a amortização. Some esse valor aos juros do mês (Saldo Devedor x Taxa) e você terá o valor exato da prestação.
A mecânica por trás da parcela decrescente
Diferente da Tabela Price, onde as parcelas são iguais e a amortização começa irrelevante, no SAC você ataca a dívida principal com a mesma intensidade do primeiro ao último mês.
Como o saldo devedor cai linearmente a cada pagamento, a base de cálculo dos juros diminui. O resultado é uma prestação que começa mais alta, mas termina consideravelmente menor.
Passo a passo do cálculo técnico
- Amortização Fixa: Valor Total do Empréstimo ÷ Prazo Total (em meses).
- Juros do Mês: Saldo Devedor Atual x Taxa de Juros Mensal.
- Valor da Parcela: Amortização Fixa + Juros do Mês.
Exemplo prático: Simulação de R$ 120.000,00
Imagine um financiamento de R$ 120 mil em 120 meses, com taxa de 1% ao mês. A amortização fixa será de R$ 1.000,00 por mês.
| Mês | Saldo Devedor | Amortização | Juros (1%) | Parcela Total |
|---|---|---|---|---|
| 1 | R$ 120.000 | R$ 1.000 | R$ 1.200 | R$ 2.200 |
| 2 | R$ 119.000 | R$ 1.000 | R$ 1.190 | R$ 2.190 |
| 3 | R$ 118.000 | R$ 1.000 | R$ 1.180 | R$ 2.180 |
Observe que a amortização não muda, mas o juro cai R$ 10,00 a cada mês, reduzindo a parcela final na mesma proporção.
O erro mais comum em cálculos manuais é esquecer de subtrair a amortização do saldo devedor antes de calcular o juro da parcela seguinte. Sem isso, a conta não fecha.
Montar essas tabelas no Excel consome tempo e é suscetível a erros de digitação. Para quem busca precisão técnica sem fricção, o caminho mais curto é utilizar uma calculadora de juros profissional.
Qual a principal diferença entre a tabela SAC e a Tabela PRICE?
No SAC, a amortização do capital é constante, fazendo com que as parcelas diminuam ao longo do tempo. Na PRICE, as parcelas são fixas, mas a amortização começa baixa e aumenta gradualmente.
Por que as parcelas do SAC são decrescentes?
Porque os juros são calculados sobre o saldo devedor restante. Como a amortização mensal reduz esse saldo de forma constante, a base de cálculo dos juros diminui, reduzindo o valor da parcela total.
Como calcular a amortização mensal no SAC?
Divida o valor total financiado pelo número total de parcelas. Por exemplo: R$ 120.000 divididos por 120 meses resulta em uma amortização fixa de R$ 1.000 por mês.
O SAC é mais vantajoso que a PRICE no longo prazo?
Geralmente sim, pois você paga o principal mais rapidamente, o que reduz drasticamente o montante total de juros pagos ao final do contrato.
Posso fazer amortizações extraordinárias no sistema SAC?
Sim, e é altamente recomendado. Pagamentos extras reduzem diretamente o saldo devedor, acelerando a queda das parcelas e diminuindo o custo total do financiamento.
Como os juros são calculados em cada parcela?
Multiplique a taxa de juros mensal pelo saldo devedor do mês anterior. O resultado é o valor de juros que será somado à cota de amortização fixa para formar a parcela.
Qual o impacto da taxa de juros no cálculo do SAC?
Quanto maior a taxa, maior será a parcela inicial. No entanto, a velocidade de redução das parcelas permanece a mesma, pois a amortização do capital é independente da taxa.
O que acontece se a taxa de juros for variável (ex: TR)?