O Sistema de Amortização Constante (SAC) é a escolha técnica para quem prioriza a redução rápida do saldo devedor e a economia de juros no longo prazo. Diferente da Tabela Price, onde as parcelas são fixas, no SAC a amortização é constante e os juros decrescem.
Para calcular a primeira parcela do SAC, você deve somar a cota de amortização fixa (valor total dividido pelo prazo) aos juros incidentes sobre o saldo devedor total do primeiro mês.
A engenharia do cálculo: Passo a passo
O cálculo não possui complexidade matemática, mas a confusão ocorre quando o usuário mistura o conceito de “pagamento” com “amortização”. No SAC, a amortização é a base imutável.
Primeiro, define-se a amortização: divida o valor do empréstimo pelo número total de meses. Esse valor será subtraído do saldo devedor todos os meses, sem exceção.
Segundo, calculam-se os juros: multiplique o saldo devedor atual pela taxa de juros mensal. Como no primeiro mês o saldo é o valor total do contrato, aqui ocorre o pico de juros da operação.
A parcela final é a soma simples desses dois valores. O saldo final do primeiro mês será o valor inicial menos a amortização aplicada.
Exemplo prático: Simulação real
Considere um cenário comum: um empréstimo de R$ 120.000,00, com prazo de 120 meses e taxa de juros de 1% ao mês.
| Componente | Cálculo | Resultado |
|---|---|---|
| Amortização | 120.000 / 120 | R$ 1.000,00 |
| Juros (Mês 1) | 120.000 x 0,01 | R$ 1.200,00 |
| Parcela Total | 1.000 + 1.200 | R$ 2.200,00 |
| Saldo Final | 120.000 – 1.000 | R$ 119.000,00 |
A armadilha do fluxo de caixa
O erro mais comum de quem contrata o SAC é ignorar que a primeira parcela é a mais pesada de todo o contrato. É neste momento que o impacto no orçamento mensal é máximo.
Enquanto na Price você tem a previsibilidade de um valor fixo, no SAC você começa pagando caro para terminar pagando pouco. A vantagem é que o saldo devedor cai linearmente desde o dia um.
Se você tem folga financeira no início do contrato, o SAC é matematicamente superior, pois reduz a base de cálculo dos juros com muito mais agressividade que qualquer outro sistema bancário tradicional.
Qual a principal diferença entre o SAC e a Tabela PRICE?
No SAC, a amortização é constante e as parcelas decrescem ao longo do tempo. Na PRICE, as parcelas são fixas, mas a amortização cresce enquanto os juros diminuem.
Por que a primeira parcela do SAC é a mais alta?
Porque os juros são calculados sobre o saldo devedor total. Como o saldo é máximo no início, a carga de juros atinge seu pico na primeira prestação.
Como calcular o valor da amortização mensal?
Basta dividir o valor total