Montar uma tabela SAC (Sistema de Amortização Constante) exige entender que a base do cálculo não é a parcela, mas a redução linear da dívida. Diferente da Tabela Price, aqui você abate o mesmo valor do principal todo mês, fazendo os juros caírem proporcionalmente.
Para executar isso, você precisa de três dados: o valor total do empréstimo, a taxa de juros mensal e o prazo total. A lógica é direta: Amortização Fixa + Juros Decrescentes = Parcela que diminui com o tempo.
A estrutura lógica da amortização constante
O erro mais comum de quem tenta montar a planilha é confundir a parcela com a amortização. Na SAC, a amortização é o “coração” do cálculo e permanece imutável do início ao fim.
Cálculo da Amortização: Valor do Empréstimo ÷ Número de Parcelas.
Se você financiou R$ 120.000,00 em 120 meses, sua amortização será rigorosamente R$ 1.000,00 por mês. Esse valor é o que efetivamente reduz a sua dívida, independente dos juros.
Passo a passo técnico para a montagem
Agora entra a engrenagem financeira. Os juros são calculados sempre sobre o saldo devedor do mês anterior, e não sobre o valor total inicial do contrato.
- Juros do mês: Saldo Devedor Atual x Taxa de Juros.
- Valor da Parcela: Amortização Fixa + Juros do mês.
- Novo Saldo: Saldo Devedor Atual – Amortização Fixa.
Para quem não quer perder horas configurando fórmulas manuais e correndo o risco de errar casas decimais, utilizar uma calculadora de juros profissional automatiza a projeção do fluxo de caixa.
A principal vantagem da SAC é que o custo total do crédito é menor do que na Price, pois o saldo devedor cai mais rapidamente, reduzindo a base de cálculo dos juros.
Exemplo prático de simulação
Considere um empréstimo de R$ 10.000,00 com juros de 1% ao mês em 10 parcelas. A amortização fixa será de R$ 1.000,00.
| Mês | Amortização | Juros (1%) | Parcela | Saldo Devedor |
|---|---|---|---|---|
| 0 | – | – | – | R$ 10.000,00 |
| 1 | R$ 1.000,00 | R$ 100,00 | R$ 1.100,00 | R$ 9.000,00 |
| 2 | R$ 1.000,00 | R$ 90,00 | R$ 1.090,00 | R$ 8.000,00 |
Note que a parcela cai R$ 10,00 a cada mês. Esse comportamento é o que define a eficiência da SAC para quem tem fôlego financeiro para arcar com parcelas iniciais mais altas.
Qual a principal diferença entre a Tabela SAC e a Tabela Price?
No SAC, a amortização é constante e as parcelas decrescem ao longo do tempo. Na Price, as parcelas são fixas, mas a amortização começa baixa e aumenta gradualmente.
Por que as parcelas do SAC diminuem a cada mês?
Porque os juros são calculados sobre o saldo devedor restante. Como a amortização reduz o saldo mensalmente de forma constante, a base de cálculo dos juros diminui, reduzindo o valor da parcela.
Como calcular a amortização mensal no sistema SAC?
Divida o valor total do empréstimo pelo número total de parcelas. O resultado será o valor fixo que será abatido da dívida principal em todos os meses.
Qual a fórmula para calcular os juros de cada parcela?
Multiplique o saldo devedor do mês anterior pela taxa de juros mensal. Exemplo: Saldo de R$ 100.000 x 1% de juros = R$ 1.000 de juros na parcela.
O SAC é mais vantajoso que a Price no longo prazo?
Sim, geralmente o custo total de juros no SAC é menor, pois a dívida principal é quitada mais rapidamente desde o início, reduzindo a base de cálculo dos juros.
Posso amortizar parcelas extras no sistema SAC?
Sim. Ao fazer um pagamento extra, você reduz diretamente o saldo devedor, o que diminui drasticamente os juros das parcelas seguintes ou reduz o prazo total do contrato.