A Tabela Price, ou Sistema Francês de Amortização, é a queridinha das instituições financeiras porque mantém a parcela constante do início ao fim do contrato. Na prática, isso significa que você paga mais juros no começo e amortiza a dívida real apenas no final.
Para montar a tabela, você precisa de três dados básicos: o valor do principal (empréstimo), a taxa de juros mensal e o prazo total. O cálculo central consiste em descobrir a prestação fixa que, somada aos juros sobre o saldo devedor, liquide a conta no prazo exato.
A lógica matemática por trás da parcela
Diferente do sistema SAC, onde a amortização é constante, na Price a parcela é a constante. O desafio técnico aqui é que a composição da parcela muda todo mês.
A conta funciona assim: a cada período, o banco calcula os juros sobre o saldo que você ainda deve. O que sobra da sua parcela, após pagar esses juros, é o que efetivamente reduz a sua dívida (a amortização).
A fórmula básica é: Parcela = Amortização + Juros. No início, os juros consomem quase toda a parcela; no fim, a amortização domina o pagamento.
Passo a passo da estrutura de cálculo
Para montar a planilha ou a tabela manual, organize as colunas nesta ordem exata para evitar erros de lógica:
- Período: O número da parcela (1, 2, 3…).
- Prestação: O valor fixo calculado via fórmula PMT.
- Juros: Saldo devedor do mês anterior multiplicado pela taxa de juros.
- Amortização: Valor da Prestação menos os Juros do mês.
- Saldo Devedor: Saldo anterior menos a Amortização atual.
Exemplo prático de fluxo (Simulação)
Imagine um empréstimo de R$ 10.000,00 com juros de 2% ao mês em 12 parcelas. A prestação fixa seria de aproximadamente R$ 945,60. Veja a mecânica dos primeiros meses:
| Mês | Prestação | Juros (2%) | Amortização | Saldo Devedor |
|---|---|---|---|---|
| 0 | – | – | – | R$ 10.000,00 |
| 1 | R$ 945,60 | R$ 200,00 | R$ 745,60 | R$ 9.254,40 |
| 2 | R$ 945,60 | R$ 185,09 | R$ 760,51 | R$ 8.493,89 |
Note que, enquanto a prestação não muda, o valor dos juros cai e a amortização sobe. É esse efeito “gangorra” que define a Tabela Price e torna a quitação antecipada tão vantajosa nas parcelas finais.
Qual a principal diferença entre a Tabela Price e o SAC?
Na Tabela Price, as parcelas são fixas do início ao fim do contrato. No SAC (Sistema de Amortização Constante), as parcelas começam mais altas e diminuem progressivamente, pois a amortização do saldo devedor é constante.
Por que os juros diminuem a cada parcela na Tabela Price?
Os juros são calculados sempre sobre o saldo devedor atual. Como a cada pagamento você amortiza uma parte da dívida, a base de cálculo dos juros diminui, reduzindo o valor da taxa cobrada na parcela seguinte.
A Tabela Price é mais vantajosa que o SAC?
Depende do fluxo de caixa. A Price é melhor para quem precisa de parcelas menores no início. Porém, matematicamente, o SAC costuma gerar um custo total de juros menor ao final do contrato.
Como calcular a amortização da primeira parcela?
Subtraia os juros do primeiro mês (Saldo Devedor x Taxa de Juros) do valor da parcela fixa. O resultado é a parcela de amortização real que reduz a dívida.
O que acontece se eu antecipar parcelas na Tabela Price?
Ao antecipar, você paga apenas a amortização do saldo devedor, eliminando os juros que incidiriam sobre aquele montante até o vencimento original da parcela.
É possível montar a Tabela Price sem Excel?
Sim, utilizando a fórmula de séries uniformes (PMT) em uma calculadora financeira ou manualmente, embora o processo manual seja lento e sujeito a erros de arredondamento.
Por que a amortização aumenta com o tempo na Price?
Como a parcela é fixa e a fatia de juros diminui a cada mês, a diferença restante (que é a amortização) cresce automaticamente para completar o valor da prestação.
O Risco do Cálculo Manual e a Necessidade de Precisão
Montar uma Tabela Price no papel ou